内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[2] 审计公司职责 - 对公司财务报告内部控制有效性审计并发表意见，披露非财务报告内控重大缺陷[3] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] 风险提示 - 内控有固有局限，根据审计结果推测未来有效性有风险[4]