内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] 内部控制制度 - 公司建立完善和规范的法人治理结构和内部管理控制制度[5] - 公司建立预算控制制度及内部审计控制制度[7] - 公司针对资金使用、物资采购和费用支出严格划分权限[8] - 公司实行重大业务和事项集体决策审批制度[8] - 公司制定完整的《财务管理制度》[9] - 公司建立财产日常管理和定期清查盘点制度确保财产安全[10] - 公司实施全面预算费用管理制度强化预算约束[10] - 公司董事会下设审计委员会负责内、外部审计工作[11] - 公司建立《现金管理制度》确保货币资金安全[11] - 公司加强采购各环节风险控制并建立相关制度[13] - 公司建立收款管理制度降低货款坏账风险[14] - 公司按投资额大小确定投资决策权并控制风险[15] - 公司建立对外担保制度确保担保有效控制[16] - 公司对控股子公司实行管理控制并监督内控制度执行[16] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷错报金额≥营业收入3%[18] - 财务报告内部控制重要缺陷营业收入1%≤错报金额＜营业收入3%[18] - 财务报告内部控制一般缺陷错报金额＜营业收入1%[18] - 非财务报告内部控制重大缺陷损失金额≥营业收入的3%[19] - 非财务报告内部控制重要缺陷营业收入的1%≤损失金额<营业收入的3%[19] - 非财务报告内部控制一般缺陷损失金额<营业收入的1%[19] 内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价报告基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[20] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20] - 公司内部控制基本健全，能适应管理和发展需要[20] - 公司各项内部控制在营运各环节得到一贯、顺畅和严格执行[20] 未来展望 - 公司将继续强化内控建设，完善内控制度并及时调整[22]