投资决策权限 - 证券投资总额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元但低于50%或低于5000万元，由董事会审议批准[7] - 证券投资占比50%以上且超5000万元，提交股东大会审议批准[7] - 未达上述证券投资权限，由董事长审议批准[7] - 期货和衍生品交易编制可行性分析报告提交董事会审议，特定情形提交股东大会审议[8] 资金与业务规定 - 证券、期货及衍生品交易业务资金来源须为自有资金，不得用募集资金[5] - 公司及子公司开展相关业务应履行审批和信息披露义务[6] - 可对未来十二个月内相关交易范围、额度及期限合理预计，额度使用期限不超十二个月[7][9] 操作与管理 - 董事长在授权范围内签署相关协议、合同，指定部门操作[10] - 财务部负责资金筹集与使用管理，审计部负责审计与监督，至少每半年全面检查[10] - 从事期货与衍生品交易应配备专业人员，控制现货与衍生品匹配，设定止损限额并严格执行[11] 信息披露 - 按规定及时披露证券投资、期货及衍生品业务相关信息[14] - 董事会秘书负责信息公布，非经授权他人不得发布未公开信息[14] - 已交易期货和衍生品的已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归属于股东净利润10%且绝对金额超1000万元时应及时披露[14] - 套期保值业务出现规定亏损情形需重新评估套期关系有效性并披露相关情况[15] - 拟开展期货及衍生品交易需披露交易目的等信息并进行风险提示[15] 其他规定 - 公司与关联方证券投资，以投资额度为标准适用关联交易规定[8] - 证券投资应以本公司名义设立账户，不得用他人账户或向他人提供资金[8] - 以套期保值为目的开展交易需明确合约类别等内容[16] - 以投机为目的交易需真实准确披露交易目的[16] - 违反规定致使公司损失，责任人应受处分并承担责任[16] - 制度中“以上”“以下”含本数，“低于”“多于”不含本数[18] - 制度由董事会负责制定、解释和修订，审议通过后生效[18]