业绩相关 - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表总额100%[13] - 相关企业经营场所涉及金额5110万元[25] 内部控制 - 大信会计师事务所认为公司财务报告内控有效[6] - 董事会认为财务报告内控有效，未发现非财务内控重大缺陷[11] - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[22] - 公司无其他内控相关重大事项说明[23] 授权与资质 - 董事长获董事会授权时间为2025年4月21日[24] - 信会计师事务所执业文号及批准日期[26] - 两证书编号、批准注册协会及发证日期[31][36] 内控标准 - 财务报告内控资产、营收、利润总额潜在错报缺陷标准[15][16] - 非财务报告内控直接财产损失缺陷标准[19]