内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 纳入评价范围主要业务为研发、生产和销售[9] - 高风险领域包括资金、采购、研发和销售业务[10] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告主营业务收入错报金额≥0.5%为重大缺陷等[14] - 财务报告税前利润总额错报金额≥5%为重大缺陷等[15] - 非财务报告主营业务收入直接财产损失金额≥0.5%为重大缺陷等[16] 内部控制评价结果 - 2024年不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 报告期内无财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[18] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[18] 未来展望 - 下一年按需修改完善内部控制制度[20] - 下一年完善内部控制体系及相关流程[20] - 下一年加强内部控制制度学习及执行力度[20]