内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[12] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥扣非后税前利润7.5%[14] - 财务报告内控重要缺陷：3%≤错报＜7.5%扣非后税前利润[14][15] - 财务报告内控一般缺陷：错报＜扣非后税前利润3%[14][15] - 非财务报告内控重大缺陷：直接损失≥资产总额2%[14] - 非财务报告内控重要缺陷：0.5%≤直接损失＜2%资产总额[14][15] - 非财务报告内控一般缺陷：直接损失＜资产总额0.5%[14][15] 制度建设 - 制定独立董事和董秘工作制度规范董事会运作[18] - 制定监事会议事规则规范监事会设置及程序[18] - 制定总裁工作细则规范总裁职责权限[19] - 制定关联交易决策制度保证交易公允性[30] - 制定对外担保制度防范担保风险[31] - 制定募集资金管理办法规范资金管理[35] 内部控制体系 - 董事会下设审计委员会完善内控[21] - 审计委员会下设内审部降低内控风险[22] - 建立工程承接与收款、采购与付款、施工管理环节内控制度[24][26][27] 未来计划 - 定期梳理修订完善现有内控制度[36] - 加强人力资源培训完善薪酬考核体系[36] - 增加内审人员强化独立性扩大审计范围和力度[37] - 健全全面预算制度强化差异分析及结果利用[38] 评价结果 - 完成既定内控检查监督计划[39] - 判断内控制度设计完整合理执行有效[39] - 评价基准日无财务报告内控重大缺陷[39] - 评价基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[40] - 内控评价报告获全体董事审核同意[41]