内部控制范围 - 内部控制评价纳入公司及下属全资子公司等，涉及19个业务和事项模块[3] 缺陷分类 - 重大缺陷包含5种财务报告内控和4种非财务报告内控情况[5] - 重要缺陷包含4种财务报告内控和5种非财务报告内控情况[5] - 一般缺陷指除重大、重要缺陷之外的其他控制缺陷[5] 重要性水平 - 以营业收入的5%作为财务报表整体重要性水平[6] 组织架构 - 公司设置10个职能部门[7] - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3人，下设5个专门委员会[8] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[9] - 审计委员会由3名董事组成，独立董事2名，1名会计专业人士任召集人[10] 学习平台 - 网络大学公共学习平台有1117门课程，配备200个账号，账号使用率接近98%[11] 控制制度 - 公司制定交易授权批准控制，划分一般授权和特别授权[15] - 公司设置不相容职务相互分离控制[15][16][17] - 公司建立会计系统控制，配备符合资质会计人员，统一会计政策和科目[17] - 公司制定凭证与记录控制，建立相互审核制度[17] - 公司制定《内部信息传递制度》[18] - 公司建立反舞弊机制，设置举报专线[19][20] - 公司建立内部控制监督制度，发现缺陷及时报告整改[21] 业务制度 - 公司制定《货币资金管理制度》等规范资金活动[22] - 公司根据年度目标和上年度情况制定年度销售计划[22] - 公司制定《销售与收款管理制度》[23] - 公司制定《采购与付款制度》《业务外包制度》[23] - 公司制定《固定资产管理制度》等[24] - 公司制定《研发管理办法》等[24] - 公司制定《会计管理制度》等[25] - 公司制定《预算管理办法》，实行全面预算管理[25] - 公司制定《合同管理办法》[26] - 公司制定多个信息系统管理办法，开发适合自身的信息系统[26] - 公司制定《子公司管理制度》[26] 内控结果 - 截至2024年12月31日，公司在所有重大方面保持有效内部控制，无重大缺陷[27]