内部控制评价 - 对2024年12月31日内控有效性自评，未发现重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表100%[6] 组织架构与职责 - 设立由多主体组成的法人组织架构[7] - 董事会、管理层、监事会分别负责内控不同工作[8] - 董事会下设审计委员会，设审计部[9] 制度建设 - 制定人力资源、财务等管理制度[10][22] 业务内控 - 交易授权分一般和特殊，重大交易需审批[14] - 建立岗位责任制，划分各环节职责[15] - 销售收款、采购付款等环节有内控措施[23][24] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥1%[33] - 非财务报告内控缺陷评价参照执行[37] 缺陷情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大重要缺陷[41][42]