业绩总结 - 2024年公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] 内部控制情况 - 纳入评价范围的单位有23家，资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[8] - 建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[10] - 设有多职能部门，对子公司重大方面履行监管[11] - 设立人力资源部，制定管理制度，建立人才激励约束机制[12] - 建立信息系统和相关制度，保证信息披露及时准确完整[14] - 审计部在董事会、审计委员会领导下工作，有明确职责权限[15] - 资金收支纳入财务管理渠道，严格管理银行账户[16] - 按“货币资金管理控制流程及控制活动”工作，确保资金合理安全[17] - 制定多项制度规范采购、费用报销及付款活动流程与权限[18] - 制定制度规范销售与收款活动，明确回款考核指标[19] - 对固定资产实行归口管理，每年不定期抽查盘点并年底全面清查[21] - 设立独立会计机构，建立规范财务制度，保证财务信息准确[22] - 制定制度控制关联交易，确保交易公允，不损害股东利益[23] - 2024年度对外担保执行审批权限和程序，无违规情形[25] - 制定制度管理重大投资，保障投资资金安全和效益[26] - 2024年度募集资金存放和使用合规，无变相变更用途及违规使用情况[27] - 制定信息披露制度，2024年度信息披露遵循相关法规[28] 缺陷认定标准 - 财务报告利润总额错报金额≥5%为重大缺陷[30] - 财务报告重大缺陷认定情形包括控制环境无效、董监高舞弊等6种[35] - 非财务报告直接财产损失重大缺陷定量标准为500万元及以上[35] - 非财务报告直接财产损失重要缺陷定量标准为100万（含） - 500万元[35] - 非财务报告直接财产损失一般缺陷定量标准为50万（含） - 100万元[35] 未来展望 - 2025年深入推进内控管理标准化[38] - 2025年完善内部控制制度[38] - 2025年规范内部控制制度执行[38] - 2025年强化内部控制监督检查[38]