报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[16] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[16] - 季度报告应在会计年度第3、9个月结束后1个月内披露[16] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[16] - 年度报告财务会计报告需审计,中报一般可不审,季报一般无须审[16] - 各报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标[19][20][22] 重大事件 - 董事、1/3以上监事或经理变动属重大事件[27] - 5%以上股东或实控人持股或控制情况变化属重大事件[27] - 5%以上股份被质押、冻结等属重大事件[28] 会议备案 - 董事会会议结束后2个工作日报送决议和纪要备案[32] - 监事会会议结束后2个工作日报送决议和公告备案并公告[32] - 股东会会议结束当日报送文件登记后披露决议公告[33] 交易报告 - 对外投资等交易达董事会权限,批准后2个工作日报告并公告[33] 信息管理 - 信息披露前部门负责人核对、董秘合规审查[37] - 董事长对信息披露事务承担首要责任[39] - 履职及信息披露文件保存不少于10年[42] - 财务信息披露前执行内控和保密制度[47] - 实行内部审计制度并向董事会报告[47] - 信息发布经制作、审核、报送流程[48] - 董秘为投资者关系活动负责人[51] - 特定对象现场参观实行预约制度[53] - 各部门等负责人是信息披露事务第一责任人[55] - 各部门等指派专人管理文件并报告信息[55] - 控股或参股子公司特定事件公司应披露信息[55] 责任追究 - 信息披露相关当事人失职致违规应受处分并赔偿[58] - 违反信息披露规定造成损失承担行政、民事责任,构成犯罪追究刑责[58] - 聘请人员擅自披露信息公司保留追责权利[58] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律法规执行[60] - 制度修订权及解释权归公司董事会[61] - 制度自董事会及股东会审议通过之日起实施[62]
吴通控股(300292) - 信息披露制度(2025年4月)