内控评价 - 审计和董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6][10] - 纳入评价范围的23家单位资产和营收占合并报表对应总额100%[14] - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] 内控体系 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[15] - 合理设置组织机构、部门及岗位，设有多个职能部门[16] - 设立人力资源部，制定制度，建立人才激励约束机制[17] - 建立一系列工作流程和管理程序，配备专业人员管理信息系统[18] - 制定信息披露和重大信息内部报告制度，保证信息披露质量[18] - 建立SAP、ERP等系统且运行正常[18] - 制定定期会议制度，加强部门间信息沟通[18] 内控执行 - 审计部负责起草内部审计制度、监督内控执行等工作[20] - 资金收支纳入财务管理渠道，严格管理银行账户[21] - 制定多项制度规范采购、费用报销及付款活动[22] - 制定制度规范销售行为，明确回款考核指标[24] - 对固定资产实行归口管理，定期清查盘点[25] - 设立独立会计机构，规范财务核算与报告[26] - 制定制度控制关联交易，保证交易公允性[27][28] 合规情况 - 2024年度公司对外担保无违规情形[29] - 2024年度公司募集资金存放和使用合规[31] - 2024年度公司信息披露遵循相关法律法规[32][33] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额等不同指标划分重大、重要、一般缺陷[34] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失划分重大、重要、一般缺陷[37] 未来展望 - 2025年公司围绕新目标推进内控管理标准化，完善制度，规范执行，强化监督检查[40]