内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 制度建设 - 2024年修订完善《独立董事工作制度》等，制定《独立董事专门会议制度》等[7] - 制定《子公司管理制度》，委派人员管理子公司并关注风险[11] - 明确关联交易审批权限和审议程序，独立董事监督关联交易[13] - 制定财务报告内控缺陷评价定量和定性标准[21][22] 机构设置与运作 - 设立销售部、市场部等多个内部机构规范运作[8] - 在董事会下设审计委员会并制定细则开展审计监督[8] - 设立内部审计部门，对重点事项持续关注并督促整改[14] 风险管理 - 从人力、管理等识别评估内部风险，从经济、法律等识别评估外部风险[11] - 严格规定对外担保审批程序和权限，报告期内无对外担保事项[13] 信息披露与资金管理 - 制订信息披露事务管理制度，确保信息披露公平性[15] - 完善募集资金管理办法，专户存储和使用，无违规情形[15] 内控缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大、重要缺陷[26] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[26] 整改情况 - 2023年12月4 - 19日使用自有资金投资理财超董事会授权额度[26] - 对超授权额度事项完成整改并提升内控水平[26]