内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[3] - 内部控制评价范围涵盖公司及所属公司主要业务和事项[4] 内部控制标准 - 财务报告内部控制重大缺陷错报≥利润总额的10%，重要缺陷为利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%，一般缺陷为错报＜利润总额的5%[5] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告[7] 公司治理结构 - 2024年公司董事会由12位董事组成，其中独立董事6名[16] - 公司设置3名监事[18] - 公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[16] 制度建设 - 公司制定《董事会议事规则》等多项制度[16][18][21] - 公司制定《关联交易制度》等规范公司行为[22][23][24] - 公司建立《信息披露管理制度》等保证信息披露和保密[25][26] - 公司制订《募集资金管理制度》规范募集资金管理和使用[27] - 公司按要求制定适合的会计制度和财务管理制度[28] 控制程序 - 公司建立交易授权、责任分工等控制程序[29] - 公司建立责任分工控制，贯彻不相容职务分离原则[30] - 公司制定凭证流转程序，确保会计记录及数据准确可靠[30] - 公司严格限制未经授权人员接触财产，采取多种措施保障财产安全[30] 审计相关 - 审计部向董事会负责并报告工作，独立行使审计职权[20] - 公司董事会下设有审计委员会，审核财务信息等事宜[30] - 公司审计部有权独立审计，向董事会审计委员会负责并报告工作[30] 业务控制 - 公司制定电子信息系统控制制度，在多方面开展工作[31] - 公司在货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序[32] - 公司在采购与资产管理方面严格把控审批和日常管理[32] - 公司按项目成本支出占预算比例确认收入，确保收支配比[32] 总体结论 - 公司建立健全内部控制制度，业务与事项内部控制有效执行，无重大缺陷[35]