持股情况 - 公司对成都西菱动力部件有限公司持股比例为100%[6] - 公司对成都西菱航空科技有限公司持股比例为100%[6] - 公司对四川嘉益嘉科技有限公司持股比例为60%[6] - 公司对成都西菱新动能科技有限公司间接控股比例为70%[6] - 公司对成都西菱鸿源机械设备制造有限公司间接控股比例为70%[6] - 公司对成都鑫三合机电新技术开发有限公司持股比例为68.50%[6] - 公司对成都鑫三合航空航天装备智能制造有限公司间接控股比例为68.50%[6] - 公司对芜湖西菱电磁机电科技有限公司间接控股比例为83%[6] - 公司对芜湖西菱新动能科技有限公司间接控股比例为70%[6] 制度建设 - 公司制定《销售管理制度》规范销售流程，年末编制《年度销售计划》，月末整理回款编写《X月销售情况表》[17] - 公司生产与质量管理采用IATF16949:2016质量管理体系[20] - 公司采用品种法计算成本费用，按产品定额工时分摊[21] - 公司制定《存货管理制度》，规范存货管理，组织月度抽盘和年终全盘[22] - 公司制定《关联交易管理办法》，报告期内关联交易合规，无关联方非经营性占用资金[23] - 公司制定《对外担保管理制度》，为关联人担保需董事会审议后提交股东大会，关联股东回避表决[24] - 公司规定研发支出财务处理程序，技术部立项后编制研发计划和预算，财务中心监督成本费用[25] - 公司制定《保密管理制度》，明确保密规定[27] - 公司制定《子分公司管理办法》，规范子公司管理，子公司基本遵照母公司生产制度[28] - 公司建立《财务报告制度》等信息披露制度，信息披露由董事会统一管理[29] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：营业收入潜在错报，0.5%≤错报为重大缺陷，0.2%≤错报<0.5%为重要缺陷，错报<0.2%为一般缺陷[34] - 财务报告内控缺陷定量标准：利润潜在错报，5%≤错报为重大缺陷，2%≤错报<5%为重要缺陷，错报<2%为一般缺陷[34] - 财务报告内控缺陷定量标准：资产潜在错报，0.5%≤错报为重大缺陷，0.2%≤错报<0.5%为重要缺陷，错报<0.2%为一般缺陷[34] - 财务报告内控缺陷定量标准：所有者权益潜在错报，0.5%≤错报为重大缺陷，0.2%≤错报<0.5%为重要缺陷，错报<0.2%为一般缺陷[34] - 非财务报告内控缺陷定量标准：直接财产损失100万元以上且有较大负面影响并公告披露为重大缺陷[37] - 非财务报告内控缺陷定量标准：直接财产损失50 - 100万元（含）或受国家政府部门处罚无负面影响为重要缺陷[37] - 非财务报告内控缺陷定量标准：直接财产损失50万元以下（含）或受省级(含)以下政府部门处罚无负面影响为一般缺陷[37] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷[39] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大及重要缺陷[40] - 报告期内公司不存在其他可能影响投资者决策的内控信息[41] 其他 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计均占公司合并财务报表总额的100%[6]