独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，且至少含一名会计专业人士[4] - 以会计专业人士身份被提名需具备注册会计师资格等条件之一[6] - 最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚等6种情况不得被提名[8] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[10] - 在直接或间接持股5％以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[10] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[12] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[14] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职[3] - 连任时间不得超过六年[15] 独立董事履职规定 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[18] - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[20] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[23] - 每年在公司现场工作时间不少于15日[26] - 履职应制作工作记录并签字确认[26] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[27] - 应向公司年度股东会提交年度述职报告[27] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[29] 专门委员会组成 - 审计委员会中独立董事应过半数，且由会计专业人士担任召集人[5] - 薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[5] 公司相关责任 - 独立董事辞职或被解除致比例不符或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[15][16] - 应为独立董事履职提供工作条件和人员支持[31] - 应保障独立董事与其他董事同等的知情权[31] - 独立董事在年报编制和披露中应履行责任义务，对年报签署书面确认意见[35][38] - 保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[32] - 专门委员会开会，公司原则上不迟于会议召开前三日提供相关资料信息[32] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份，或持股不足5%但对公司有重大影响的股东[42] - 中小股东指单独或合计持股未达5%，且不担任公司董监高的股东[43] 制度生效与修订 - 本工作制度经公司股东会审议通过后生效并实施，修订亦同[45]