内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，评价期无影响结论因素[4] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占合并报表对应总额100%[6] 公司治理结构 - 公司建立“三会一层”法人治理结构并制定规则细则[6] - 董事会下设审计、战略等委员会，治理结构完善[7] 内部控制措施 - 公司全面升级信息化系统提升内控有效性[8] - 设立审计部配备专职人员独立行使职权[9] - 建立并实施科学人事管理制度引入竞争机制[9] - 拥有完善培训体系定期培训员工[10] - 建立有效风险评估过程设委员会应对重大风险[11] - 制定岗位职责分工制度分离不相容职务[12] - 按交易金额和性质采取授权控制[12][13] - 制定会计和财务管理制度规范管理核算[13] - 财务部对资产账务处理定期清查抽查[14] - 建立绩效考核体系结果与待遇挂钩[15] - 制定子公司管理制度开展审计检查[15][16] - 制定对外投资等管理制度[16][17] - 制定信息披露制度确保信息质量[17][18] 监督评价 - 监事会和审计委员会对公司监督[18][19] - 依据企业内部控制规范体系开展评价工作[19] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按税前利润、营收、净资产潜在错报分等级[1] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额分等级[3] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[5][6] - 明确财务和非财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[1][2][4]