股权交易 - 2023年12月31日前，交易对手方应以2.86亿元支付第四期股权转让价款，公司以德乐商业持有的江苏金视20.5755%股权作价抵偿债务[1] - 2022年12月公司将江苏金视19.2912%股权分类为“其他权益工具投资”，2024年3月取得的20.5755%股权原也如此分类，后年审会计师认为不应确认为该投资[1][3] - 2022年12月南京德乐以江苏金视19.2912%股权抵偿第三期股权转让价款28,936.81万元[37] - 2024年3月德乐商业以20.5755%江苏金视股权抵偿第四期股权转让价款2.86亿元，变更后公司合计持有江苏金视39.6025%股权[38] 会计调整 - 2024年第一、二、三季度报告追溯调整，一年内到期的非流动资产增加286,000,000.00元，其他权益工具投资减少286,000,000.00元，累积影响数均为此金额[5][6][8][9] - 本次会计差错更正不影响已披露报告的营业收入、净利润、总资产、净资产，不涉及现金流量表调整，不会改变报表盈亏性质[3] - 会计差错更正事项经公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过[10] 财务数据变动 - 应收票据从2684816.46元降为0元，减少100%，因商业承兑汇票兑现[16][17] - 应收款项融资从60527853.94元降至38690712.31元，减少36.08%，受应收票据减少影响[16][17] - 预付款项从24065299.52元增至37621323.92元，增加56.33%，因预付设备款增加[16][17] - 持有待售资产从42723879.85元降为0元，减少100%，因出售参股公司广州型腔部分股权[16][17] - 一年内到期的非流动资产从617206516.99元降至311337769.66元，减少49.56%，因应收南京德乐债权款减少[16] - 其他权益工具投资从267187380.60元增至553187380.60元，增加107.04%，因新取得江苏金视股权[16] - 其他非流动资产从48275567.17元增至147235960.56元，增加204.99%，因预付设备款增加[16][17] - 应付票据从48672186.27元降至33363641.34元，减少31.45%，因开给供应商的应付票据减少[16][17] - 应交税费从12764328.00元降至8822760.52元，减少30.88%，因应交增值税减少[16][17] - 货币资金本报告期末为382952916.06元，占总资产5.26%，上年末为377717118.80元，占比5.03%，比重增加0.23%[20][21] - 应收款项融资期初数为60,527,853.94元，期末数为10,074,646.10元，其他变动为50,453,207.84元[23] - 报告期投资额为114,966,683.72元，上年同期投资额为120,998,082.86元，变动幅度为 - 4.98%[25] - 公司对江苏金视传奇科技有限公司股权投资金额为286,000,000.00元，持股比例为20.58%[26] 本期财务数据对比 - 交易性金融资产本期金额为12,374,902.04元，较上年末增加100.00%[39] - 应收票据本期金额为955,055.72元，较上年末减少64.43%[39] - 应收款项融资本期金额为624,527.16元，较上年末减少98.97%[39] - 预付款项本期金额为45,285,958.78元，较上年末增加88.18%[39] - 使用权资产本期金额为58,589,983.35元，较上年末增加100.00%，主要系子公司租赁机器设备[40][41] - 其他非流动资产本期金额为95,770,848.20元，较上年末增加47,495,281.03元，增幅98.38%，主要系预付设备款增加[40][41] - 应付票据较上年末减少48,672,186.27元，降幅100.00%，主要系开给供应商的应付票据减少[40][41] - 应交税费本期金额为8,871,902.08元，较上年末减少3,892,425.92元，降幅30.49%，主要系应交增值税减少影响[40][41] - 长期应付款本期金额为14,337,817.98元，较上年末增加100.00%，主要系子公司应付融资租赁费[40][41] - 租赁负债本期金额为47,650,744.00元，较上年末增加100.00%，主要为子公司设备融资租赁费[40][41] - 库存股本期金额为14,496,618.13元，较上年末减少47,243,464.37元，降幅76.52%，系注销2018年股权激励中限制性股票6,174.01万元以及截止2024年9月30日公司回购股票1,499.66万元[40][42]