制度修订 - 2025年4月21日召开会议审议通过修订相关制度议案[3] 备用金管理 - 备用金使用周期原则上不超1个月，超1个月需重新审批[20] - 备用金使用人需在5个工作日内提交核销单至财务部[22] - 个人备用金不超5万元，部门备用金不超该部门月度预算10%[24] 资金盘点与清查 - 现金工作日下班前出纳自行盘点，每月末财务主管监督盘点[27] - 银行存款每月末核对一次[27] 银行账户管理 - 公司银行账户开立集中管理，新开设需经财务总监审批[26] - 指定专人每月至少核对一次银行账户[28] 紧急支付流程 - 紧急支付无法正常审批时，经总经理同意执行，3个工作日内补齐流程[17] 财务部职责 - 负责资金归集、划拨、结算、核算等多项工作[8] 资金计划上报 - 分、子公司月度资金使用计划应于当月3日前上报[36] 网银管理 - 网银计算机专人管理、专机专用，密钥发放前设权限[29] - 密钥保管及使用明确到人，离岗拔出，丢失及时通知[29] 印章管理 - 严禁一人保管支付款项所需全部印章[32] 资金使用计划 - 财务部按月制定资金使用计划，根据业务需求预测编制[36] 支付业务流程 - 按申请、审批、复核、支付程序办理货币资金支付业务[37] 监督检查制度 - 建立货币资金监督检查制度，定期或不定期检查[39] - 检查内容包括岗位设置等多项内容[40] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效并执行[45]