内部控制制度 - 公司制订内部控制管理制度时间为2024年12月[1] - 内部控制目标包括保证经营合法合规等五项[3] - 建立与实施内部控制应遵循全面性等五项原则[4] 组织职责 - 董事会负责内部控制体系建立健全和有效实施[10] - 监事会监督董事会内部控制实施情况[10] - 管理层组织企业内部控制日常运行[11] 风险识别 - 内部风险包括人力资源、管理等因素[14] - 外部风险包括经济、法律等因素[14] 控制活动与制度 - 内部控制活动包括不相容职务分离控制等[18] - 应建立授权、会计系统等管理制度[19][20][21] - 应建立信息传递等制度[23] 反舞弊与举报 - 将四种情形作为反舞弊工作重点[24] - 应建立举报投诉和举报人保护制度并传达员工[25] 检查监督 - 内审部是内部控制检查监督牵头部门[27] - 内审部制定检查计划，各单位配合[26] - 内部审计形成报告通报审计委员会，重大异常及时报告[27] 报告与审计 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[27] - 聘请会计师事务所审计应出具内部控制审计报告并披露[29] 资料保存 - 内审部工作底稿等资料保存时间为十年[29]