业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额94.32%[6] - 纳入评价范围单位营收合计占公司合并报表营收总额90.83%[6] 业务服务 - 诊疗服务涵盖常见致盲性眼病、特色诊疗及视光服务等[8] 制度修订 - 修订《资金管理制度》和《现金管理制度》加强资金管理[10] - 修订《对外投资项目管理办法》管控投资风险[11] - 完善采购管理办法规范采购流程[11] - 更新《何氏眼科集团存货管理制度》，制定《何氏眼科集团无形资产管理制度》[11] - 修订多项制度完善销售业务管理，建立网上合同审批流程[12] - 修订工程项目管理制度，建立项目审批等流程，实行终身问责制[13] - 制定外包业务管理制度，强调业务外包过程管理[14] - 制定全面预算管理制度，确保预算编制与调整规范科学[14] - 建立合同管理制度，规范合同流程并在协同平台审批[15] 技术建设 - 上线协同办公平台，方便信息采集、应用和传递[15] - 推进核心数字化平台建设与优化，实现业务流程自动化和数据互联互通[16] 内控评价 - 对2024年12月31日内部控制有效性评价，财务和非财务报告均无重大缺陷[4] - 确定财务报告内部控制缺陷认定标准，以利润总额5%和总资产0.5%孰低确定重要性水平[17] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20]