内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[4] - 纳入评价范围单位资产占比99.89%，营收占100%[6] - 宁夏大古物流未纳入评价，处停止经营、待破产状态[6] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥营收3%等[13] - 财务报告内控重要缺陷：营收1%≤错报＜3%等[15] - 非财务报告内控重大缺陷：损失≥300万元[17] 评价情况 - 报告期公司无财务、非财务内控重大和重要缺陷[20] 工作相关 - 内控评价工作程序含制定方案等[9] - 评价采取抽样法及分析法[10] - 公司按规范体系开展内控评价[11] 制度体系 - 公司以风险为导向完善内控制度[21] - 构建符合西部创业特色的内控风险管理体系[22]