内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[8] - 纳入评价范围单位包括本公司及子公司[8] - 纳入评价范围业务涵盖对外投资、信息披露等[8][9] 内部控制制度 - 建立内控目标包括完善治理、规范会计等[6] - 建立内控制度遵循五项原则[7] - 建立规范治理结构，明确各机构职责权限[10] 业务活动控制 - 制定资金、采购、销售等管理制度控制风险[19][21] - 制定担保、关联交易、募集资金等制度保护投资者利益[21] - 建立子公司管理制度加强规范管理[22] 缺陷标准 - 确定财务报告重大与重要缺陷定量标准[27] - 确定非财务报告重大与重要缺陷定量标准[27] 结果与展望 - 2024年度未发现财务与非财务报告内控重大和重要缺陷[29] - 报告期优化健全现有内控制度[30] - 未来继续完善制度，规范执行，强化监督检查[30]