发行相关 - 发行认购对象不超过35名（含35名）特定对象[8][35][95] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[11] - 发行股票数量不超过500万股，未超发行前公司总股本的30%[13][44] - 发行的股票自发行结束之日起6个月内不得转让[14][46] - 发行募集资金总额预计不超15,028.25万元[15][47] - 发行方案已通过公司第六届董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议审议，尚需公司股东会审议通过、深交所审核、中国证监会注册[56][57][58][59] - 发行决议有效期为自公司股东会审议通过相关议案之日起12个月内[51] 项目投资 - 智能化测控产业升级项目投资总额13,282.15万元，拟使用募集资金10,528.25万元[17][48][71] - 补充流动资金项目投资总额4,500.00万元，拟使用募集资金4,500.00万元[17][48][77] - 项目建设投资11,054.66万元，占总投资83.23%，铺底流动资金2,227.49万元，占总投资16.77%[72] - 项目建设周期为两年，实施主体为母公司东华测试[74][75] 股权结构 - 发行前刘士钢先生直接持有公司48.99%股份，为控股股东、实际控制人[53][103] - 发行完成后，公司社会公众股东合计持股比例将不低于总股本的25%[55] 财务数据 - 报告期各期末，应收账款账面价值分别为22,529.25万元、25,371.31万元、33,912.04万元和39,813.19万元，占总资产比例分别为32.54%、34.51%、40.19%和45.19%[104] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为13,682.06万元、16,965.92万元、18,283.85万元和18,684.00万元，占总资产比例分别为19.76%、23.07%、21.67%和21.21%[106] - 2024 - 2022年现金分红金额分别为24,429,575.58元、17,666,585.72元、24,482,675.57元，占净利润比例分别为20.04%、20.13%、20.10%[120] - 最近三年累计现金分红66,578,836.87元，年均净利润110,470,186.50元，累计分红占比60.27%[120] 利润测算 - 假设2025年9月底完成发行，募集资金总额估计为15,028.25万元，发行股份数量为500万股[126] - 假设2025年度扣非前后净利润与2024年度持平、增长10%、减少10%分别测算[126] - 2024年末总股本为138,320,201股，发行后总股本变为143,320,201股[128] - 假设2025年净利润与2024年持平时，发行前基本每股收益为0.88元/股，发行后为0.87元/股[128] - 假设2025年净利润较2024年上涨10%时，发行前基本每股收益为0.97元/股，发行后为0.96元/股[128] - 假设2025年净利润较2024年减少10%时，发行前基本每股收益为0.79元/股，发行后为0.79元/股[128] 未来策略 - 制定《未来三年股东分红回报规划（2025年 - 2027年）》，已通过第六届董事会第五次会议，尚需股东会决议通过[18][139] - 加强募集资金投资项目监管，合理使用资金并加快项目实施进度[135] - 提高经营管理和内部控制水平，完善员工激励机制[136] - 不断完善公司治理，为发展提供制度保障[137] - 严格执行利润分配政策，强化投资者回报机制[139] 公司基本信息 - 公司法定代表人为刘士钢[26] - 公司证券代码为300354，证券简称为东华测试[26] - 公司注册资本为13832.0201万元人民币[26] - 本次发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元[38] - 报告期为2022年度、2023年度、2024年度、2025年1 - 3月[24] - 报告期各期末分别为2022年12月31日、2023年12月31日、2024年12月31日、2025年3月31日[24]