内控评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[2] - 按风险导向原则确定内控评价范围，涵盖总部各部门、子公司及多项业务[2] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷以营业收入和资产总额衡量有不同标准[15] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[17] 内控缺陷迹象 - 财务报告重大和重要缺陷有对应迹象[15][16] - 非财务报告重大缺陷包括违反法规等[17] 制度建设 - 建立股东大会、董事会等及相关规则和独立董事制度[3] - 建立完整人力资源管理制度体系，实行全员劳动合同制[4] 内控情况 - 报告期及基准日公司无重大或重要内控缺陷[19][21][23] - 评价基准日至发出日无影响评价结论因素[23] - 保荐机构认为内部控制制度有效且评价报告符合实际[24]