内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围主要单位有江苏万达特种轴承、如皋市力达轴承[5] - 纳入评价范围业务和事项涵盖公司治理等多方面[5] - 重点关注高风险领域包括资金活动、采购业务等[5] 公司治理与制度建设 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，明确职责权限[7] - 公司设置内部机构，明确各部门职责[10] - 公司定期制定战略规划，落实发展战略[11] - 董事会下设战略委员会，对重大事项提建议[11] 人力资源管理 - 公司制定《人力资源管理制度》，建立管理体系[13] - 公司建立聘用、培训等制度，搭建职业发展平台[13] 风险管理与控制 - 公司制定风险评估机制识别和应对内外部风险[17] - 公司实施不相容职务分离、授权审批等控制活动[18][19] 财务与资产管控 - 公司执行会计准则保证会计资料真实完整[20] - 公司建立财产管理和清查制度确保财产安全[22] - 公司实行资金集中归口管理，建立资金管理制度[25][26] - 公司建立采购与付款、销售与应收账款内控降低成本、加速回笼[27][28] - 公司制定资产管理制度和流程计提减值准备[29][30] 关联交易与信息管理 - 公司修订《关联交易管理制度》，全方位管理控制[32] - 公司修订《信息披露管理制度》，确保披露真实准确[39] 生产与预算管理 - 公司实验中心获《实验室认可证书》[33] - 公司制定生产管理流程，运用系统实现精细化生产[35] - 公司制定《全面预算管理制度》，强化约束与考评[36] 合同与子公司管理 - 公司建立合同审批程序，设专职法务审查合同[37][38] - 公司制定《子公司管理制度》，对子公司有效内控[40] 募集资金与舆情管理 - 公司修订《募集资金管理办法》，规范资金管理使用[41] - 公司制定《舆情管理制度》，监测股价波动[43] 缺陷标准与结果 - 公司确定财务报告内控缺陷评价定量标准[47] - 公司确定非财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[50][51] - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[52][53]