财务与内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[6] - 董事会认为公司财务报告内部控制有效[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] 组织架构 - 董事会有9名董事，3名是独立董事[8] - 公司专设审计部对审计委员会负责并报告工作[10] 制度建设 - 公司建立人力资源政策[11] - 公司制定《财务管理制度》保证会计资料真实完整[17] - 公司规范财务报告编制与审核流程[18] - 公司建立货币资金授权批准程序和相关制度[19][20] - 公司制定《关联交易管理制度》保证交易合法公允[21] - 公司修订《对外投资管理制度》明确投资规定[23] - 公司制定《募集资金管理制度》确保资金安全合法使用[24][25] - 公司制定多项信息披露制度保障信息披露质量[26] - 公司建立信息系统与沟通制度[27] 标准设定 - 确定财务报告内部控制缺陷定量标准[33] - 确定非财务报告内部控制缺陷定量标准[38] 评价结论 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39][40] - 立信中联认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[42] - 保荐机构认为公司内控制度健全且有效实施[43] - 保荐机构认为公司2024年度内控评价报告真实客观[43]