内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押等一次超该资产30%属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况变化属内幕信息[4] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[4] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[4] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[4] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[5] 内幕信息管理 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 未经董事会批准，公司任何部门和个人不得泄露内幕信息[3] - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[6] - 内幕信息知情人档案自记录起保存至少十年[9] 信息提交与自查 - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内，通过上交所“公司业务管理系统”提交内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录[13] - 公司应在年度报告、半年度报告和相关重大事项公告后五个交易日内对内幕信息知情人买卖本公司证券及其衍生品种的情况进行自查[20] 违规处理 - 公司发现内幕信息知情人违规后，应在二个工作日内将有关情况及处理结果报送上交所和公司注册地中国证监会派出机构[20] - 内幕信息知情人违反制度给公司造成严重影响或损失，公司董事会可给予多种处分[20] - 为公司重大项目服务的中介机构及人员违反制度，公司可解除合同并追究责任[21] - 内幕信息知情人违反制度构成犯罪，将移交司法机关追究刑事责任[21] 其他规定 - 持有公司5%以上股份的股东讨论重大影响事项时应控制信息知情范围[17] - 公司向持有5%以上股份的股东及其他内幕信息知情人员提供未公开信息，需经董事秘书处备案并签署保密协议[17] - 公司进行重大事项时，除填写内幕信息知情人档案外，还应制作重大事项进程备忘录[12] - 公司筹划重大资产重组，应于首次披露重组事项时向上交所报送内幕信息知情人档案[13]