业绩总结 - 2024年度公司营业收入为64.69亿元，爆破工程施工业务收入42.57亿元占比65.81%，民爆产品销售收入19.92亿元占比30.79%[6] - 营业总收入本期为64.69亿元，上年同期为67.77亿元[24] - 净利润本期亏损1742.35万元，上年同期亏损8.51亿元[24] - 归属于母公司所有者的净利润本期为3926.68万元，上年同期亏损6.62亿元[24] 财务状况 - 期末流动资产合计97.28亿元，较上年年末增长4.55%[18] - 期末流动负债合计113.22亿元，较上年年末增长12.26%[18] - 期末非流动资产合计73.24亿元，较上年年末增长1.31%[18] - 期末非流动负债合计28.77亿元，较上年年末下降18.22%[18] - 期末资产总计170.51亿元，较上年年末增长3.13%[18] - 期末货币资金为15.55亿元，较上年年末增长14.81%[18] - 期末应收账款为57.58亿元，较上年年末增长9.94%[18] - 期末短期借款为24.72亿元，较上年年末下降21.93%[18] 现金流情况 - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为381,953,250.59元，上年同期为 - 218,538,354.45元[28] - 公司本期投资活动产生的现金流量净额为 - 225,517,067.04元，上年同期为 - 566,443,573.11元[28] - 公司本期筹资活动产生的现金流量净额为124,286,056.82元，上年同期为627,436,456.98元[28] 在建工程 - 西藏保久年产1.2万吨乳化炸药生产线建设项目预算1.5亿美元，期末数为413.061818万美元[2] - 保利新联红尾坑项目开采工程预算1.2855亿美元，期末数为4676.999203万美元[2] - 保利新联马朗一号煤矿爆破工程项目混装地面站预算1.0721亿美元，期末数为6108.900411万美元[2] - 保联石科5000万发雷管生产线建设预算9750万美元，期末数为719.598305万美元[2] - 保利澳瑞凯江苏厂房建设预算6621.28万美元，期末数为2874.701345万美元[2] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项企业会计准则解释规定[147] - 增值税税率为13%、9%、6%[148] - 房产税从价计征按房产原值减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴[148] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[57] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移相关、财务担保合同及贷款承诺、以摊余成本计量四类[57] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，残值率2.50 - 5.00%[105] - 机器设备折旧年限5 - 15年，残值率6.67 - 20.00%[105] - 土地使用权使用寿命按产权登记期限确定为50年，直线法摊销[107] 收入确认 - 收入确认需评估合同，区分时段或时点履行履约义务[123] - 时段履行按履约进度确认收入，时点履行在客户取得控制权时确认[124] 税收优惠 - 11家子公司因高新技术企业政策2024年适用15%税率[150][151] - 6家子公司因西部大开发政策2024年适用15%税率[152] - 32家子公司适用小微企业普惠性税收减免政策[153]