内部控制情况 - 公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[7] - 公司非财务报告内部控制存在重大缺陷[8] - 内部控制评价基准日发现1个非财务报告内控重大缺陷且已改正[14] - 纳入内控评价范围单位资产总额占比100%[16] - 纳入内控评价范围单位营收占比100%[16] 公司制度建设 - 建立健全公司治理结构和议事规则，设四个专门委员会[18] - 建立风险评估体系识别评估内外部风险[20] - 建立突发事件处理制度[20] - 建立人力资源管理体系[19] - 制定涵盖公司治理各方面重大规章制度[22] - 完善《货币资金管理办法》[22] - 制定《固定资产管理办法》并定期清查盘点[23] - 制定《研发项目管理和会计核算制度》[23] - 制定《产品基本运营流程》规范产品运营推广[24] - 制定多项制度保障信息技术管理与数据安全[24] - 设立会计岗位专人专岗保障财务核算准确[25] - 制定多项制度规范信息披露行为[26] - 建立《对外投资管理制度》控制投资风险[26] - 通过OA等平台建立内外信息沟通渠道[29][30] 缺陷标准与情况 - 财务报告内控缺陷定量标准以税前利润为基数[32] - 财务报告内控重大缺陷有6种定性情形[33] - 非财务报告内控重大缺陷有7种情形[33] - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[33] - 报告期存在1个非财务报告内控重大缺陷[34] 事件及处理 - 2023年12月29日实控人张云霞因涉嫌犯罪被刑拘并取保候审[35] - 2024年7月26日披露张云霞被采取强制措施等情况[35] - 对相关人员进行信息披露法律法规培训[36] - 董事会办公室加强信息披露工作机制指导[37]