内部审计部门工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 每年结束后两个月内提交年度内部审计工作报告[9] - 每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[9] 审计委员会职责 - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件实施和大额资金往来情况[8] - 监督及评估内部审计工作有六项主要职责[7] - 根据内部审计部门评价报告等出具年度内部控制评价报告[17] 内部审计部门设置 - 向董事会负责，保持独立性[4] - 设负责人一名，绩效由董事会审计委员会考核[5] 内部审计工作内容与权限 - 包括财务、内控、专项审计[11] - 进行审计时具有十一项权限[11][12] 其他规定 - 拟定年度计划报审计委员会批准后实施[14] - 披露年报时同时披露内控评价和审计报告[18] - 对突出贡献人员表扬奖励[20] - 对违规人员和单位视情节处理追责[20] - 制度以相关法律规定为准，由董事会解释修订[23] - 制度经董事会审议通过后生效[23]