财务内控评价 - 立信会计师认为大东南2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[12] 组织架构 - 公司董事会由7名董事组成，设董事长1人等[13] - 公司监事会由3名监事组成，2名为职工代表[14] 制度建设 - 公司制定人力资源政策和预算控制制度[17] - 每年四季度启动年度预算，12月31日前下达指标[24] - 建立《全面预算管理制度》等多项制度[24][23][26] 缺陷界定 - 明确财务和非财务报告内部控制不同等级缺陷界定标准[29][31] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32][33] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[34]