公司架构 - 纳入评价范围的一级子公司有5个，二级子公司有3个[2] - 董事会下设4个专门委员会[4] 审计相关 - 审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事[5] - 审计部配置3名专职审计人员[5] 制度建设 - 公司建立完善的固定资产和存货管理制度[6] - 公司制定生产与质量管理制度，药品生产全过程接受监管[6] - 公司制定销售内部管理作业流程[7] - 公司落实子公司管理制度，定期检查子公司情况[7] - 公司明确关联交易相关规定[8] - 公司按规定对募集资金专户存储并跟踪检查[8] 内控标准 - 公司确定财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[11][12] - 公司确定非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[13] 内控情况 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[16] - 大信所认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[19] - 保荐机构认为公司现有内控制度符合要求且能防范风险[20]