制度适用人员 - 制度适用人员包括持股百分之五以上股份的股东等[7] 信息披露文件 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[4][14] - 定期报告包括年度报告、半年度报告[16] 披露要求 - 公司应同时向所有投资者公开披露重大信息[9] - 依法披露的信息应在上海证券交易所网站和符合规定的媒体发布[11] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[17] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[17] 业绩预告 - 公司预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等六种情形之一，应在会计年度结束1个月内进行业绩预告[22] - 公司因特定情形股票被实施退市风险警示，应在会计年度结束1个月内预告全年多项财务指标[22] 业绩快报更正 - 定期报告披露前，业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度达10%以上，应及时披露更正公告[25] 重大事件披露 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%等情况属重大事件应立即披露[31] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化属重大事件应立即披露[31] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属重大事件应立即披露[32] 董事及高管责任 - 公司董事或高级管理人员无法保证定期报告内容真实性等应发表意见并陈述理由[19] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[20] 未披露处罚 - 公司未在规定期限内披露年度报告和中期报告，中国证监会应立即立案调查[20] 业绩快报披露 - 公司预计不能在会计年度结束2个月内披露年度报告，应在2个月内披露业绩快报[24] 交易披露及审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[36] - 交易成交金额占公司市值10%以上需及时披露[36] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[36] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东会审议[36] - 交易成交金额占上市公司市值50%以上需提交股东会审议[36] - 交易产生利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需提交股东会审议[36] 日常经营交易披露 - 公司日常经营交易金额占最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元需及时披露[38] 担保审议 - 公司本公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供担保需股东会审议[39] 关联交易披露及审议 - 公司与关联自然人成交金额30万元以上交易需及时披露[40] - 公司与关联人交易金额占最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元需提供评估或审计报告并提交股东会审议[41] 股东质押披露 - 控股股东及其一致行动人质押股份占所持股份比例达50%以上及之后质押股份需披露相关信息[49] - 控股股东及其一致行动人质押股份占所持股份比例达50%以上且出现债务逾期等情形需披露相关信息[50] - 持股5%以上股东质押股份应在两个交易日内通知公司并披露相关信息[51] 重大诉讼仲裁披露 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上的重大诉讼、仲裁需及时披露[52] 其他信息披露 - 公司变更名称、简称等多项内容需及时披露[53] - 公司经营方针和经营范围发生重大变化需及时披露[53] - 公司法定代表人等人员变动需及时披露[54] - 持股5%以上股东股份被冻结等情况需及时披露[54] 股东告知义务 - 持有公司5%以上股份的股东，其持有股份或控制公司情况发生较大变化需告知公司[58] - 任一股东所持公司5%以上股份被法院裁决禁止转让需告知公司[58] 关联人报送 - 持股百分之五以上的股东及其一致行动人、实际控制人等应及时报送公司关联人名单及关联关系说明[59] 信息报告 - 公司各部门、子公司等应指定专人负责重大信息报告，确保信息及时报给董事会秘书办公室[61] - 发生重大影响事件，信息披露报告人等应在规定时间点向董事会秘书报告并报送书面文件[62] 报告编制 - 公司财务部负责编制财务报表及审计，各部门等提供基础资料，董事会秘书组织编制定期报告[64] - 定期报告编制后提交董事会审议批准，审计委员会事前审核财务信息[64][65] - 董事会秘书组织临时报告编制，按不同情况披露相关公告[66] 信息更正补充 - 发现已披露信息有误或遗漏，应及时发布更正或补充公告[66] 文件保管 - 公司信息披露相关文件资料由董事会秘书办公室保管，保存期限不少于十年[68] 保密义务 - 公司董事等接触应披露信息的人员负有保密义务，不得擅自泄密[70][71] 制度生效及解释 - 本制度自董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[74][75]