公司治理结构 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[7] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[9] - 审计委员会由3名董事组成，独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士且担任召集人[13] - 设总经理1名，由董事会聘任或解聘[10] 内部控制制度 - 2024年9月新修订《应收账款管理办法》[28] - 2024年12月发布变更合同审批流程通知[36] - 制定《货币资金管理制度》等多项制度规范管理[24][25][26][27][28][30][31][32][41][42][43][45][46] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有资产总额、营业收入、经营性业务税前利润总额潜在错报定量标准[51] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告执行[55] 内控评价情况 - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内控重大、重要缺陷[60][61] - 日常运行中部分内控可能存在一般缺陷，发现后及时整改[62] 外部评价 - 中汇会计师事务所认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[65] - 保荐人认为公司法人治理结构健全，内控符合要求[67]