内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[8] - 公司董事会认为在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[3] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[4] 内部控制制度 - 建立内部控制制度目标是保证经营合法合规、资产安全等[5] - 内部控制建立和实施遵循全面性、合法性等原则[6] 纳入范围 - 纳入评价范围的单位包括能特科技等多家公司[8] - 纳入评价范围的主要业务包括医药中间体研发等[8] 风险控制制度 - 制定《对外投资管理制度》控制投资风险[13] - 制定《对外担保管理制度》规范对外担保行为[14] - 制定《关联交易管理办法》规范关联交易[14] - 制订《财务管理制度》等促进财务管理规范运作[15] - 制定《信息披露制度》确保信息披露真实准确完整及时[16] 风险领域 - 重点关注战略管理、市场竞争、生产管理等风险[17] 监督审计 - 监事会对公司财务报告等进行监督评价[18] - 内部审计人员对财经法规和财务会计制度执行情况审计检查[18] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大、重要缺陷有对应定量标准[20] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[22] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷有对应认定情形[22][23] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大及重要缺陷[24][25] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[26]