内部控制 - 审计机构认为能特科技2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面保持有效[10] - 公司董事会认为当日财务与非财务报告内部控制无重大缺陷[13] - 自评价基准日至发出日未发生影响有效性评价结论的因素[15] - 内部控制制度目标包括保证经营合法合规、资产安全等[16] - 内部控制建立和实施遵循六项原则[17] 评价范围 - 纳入评价单位资产总额、营收占比均为100%[19] - 纳入评价单位包括能特科技等子公司[19] - 纳入评价主要业务有医药中间体研发等[19] 公司治理 - 公司建立由股东大会等组成的法人治理结构[20] - 董事会下设五个专门委员会并制定议事规则[21] - 设立内部审计部门在审计委员会领导下工作[21] 战略与制度 - 战略委员会制定公司发展目标和规划[22] - 基于战略目标制定人力资源规划和能力框架体系[23] - 制定多项制度管理子公司、控制风险等[24][25][26] 财务指标 - 公司资本额为3850万元[37] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要缺陷有定量标准[29][30] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[31] 其他信息 - 部分业务涉及金融、矿业等行业[43] - 部分行业数量如通业为40[43]