独立董事任职资格 - 不得担任独立董事的人员包括直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东的自然人股东及其亲属等[11] - 独立董事候选人不得有最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚等不良记录[13] - 以会计专业人士身份被提名需具备相关条件，如具有注册会计师资格等[14] 独立董事任职数量与期限 - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任，在公司连续任职满六年，36个月内不得被提名为候选人[13] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不得超过六年[16] 董事会构成要求 - 公司董事会成员中至少包括三分之一独立董事，其中至少有一名为会计专业人士[14] - 审计委员会中独立董事应过半数，并由会计专业独立董事任召集人，提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并任召集人[14] 提名与补选 - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[14] - 独立董事辞职或被解除职务致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应在60日内完成补选[17] 解除职务规定 - 提前解除独立董事职务，公司应及时披露理由和依据[16] - 独立董事不符合第五条第一项或第二项规定，应立即停止履职并辞职[16] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[17][19] 职权行使规则 - 独立董事行使独立聘请中介机构等前三项职权需全体独立董事过半数同意[19] - 特定事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[20][21] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[21] 履职要求 - 独立董事对重大事项出具的独立意见应包含基本情况等内容[24] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[23] - 独立董事工作记录及公司提供资料应至少保存10年[24] - 独立董事应向公司年度股东会提交年度述职报告说明履职情况[24] 公司协助与保障 - 公司指定证券事务部、董事会秘书等协助独立董事履职[27] - 公司保障独立董事与其他董事同等知情权，定期通报运营情况[27] - 公司及时向独立董事发董事会会议通知，不迟于规定期限提供资料[27] - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[28] - 董事会及专门委员会会议以现场召开为原则，必要时可视频等方式[29] - 独立董事行使职权，公司相关人员应配合，不得阻碍[29] 费用与津贴 - 独立董事聘请专业机构等费用由公司承担[26] - 独立董事津贴标准由董事会制订、股东会审议，在年报披露[27] 其他规定 - 公司应健全独立董事与中小股东的沟通机制[30] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[1] - 制度自公司股东会审议通过生效，由董事会负责解释[31]