江苏哈工智能机器人股份有限公司 根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定的要求，公司董事会对否 定意见涉及事项作出专项说明如下： 一、内控审计否定意见涉及事项 尤尼泰振青对形成否定意见的基础原文描述如下： "如财务报表审计报告（尤振审字[2025]第 0373 号）中"一、无法表示意见" 所述，哈工智能公司对外投资管理、收入确认政策、募集资金管理等方面存在重 大缺陷。截至 2024 年 12 月 31 日，哈工智能公司尚未完成对上述重大缺陷的整 改。 有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上 述重大缺陷使哈工智能公司内部控制失去这一功能。 哈工智能公司管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评 价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在哈工智能公司 2024 年财 务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范 围的影响。" 涉及事项的专项说明 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"尤尼泰振青"）对江 苏哈工智能机器人股份有限公司（以下简称"公司"、"哈工智能"）2024 年度内部 控制有效性进行审计，对公司出具了否定意见的《 ...