内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[8] 内部控制情况 - 内部控制评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内未发现公司存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[41] - 报告期内未发现公司存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[43] 公司治理结构 - 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[10] - 公司设立股东大会、董事会、监事会和管理层，形成职责分工和制衡机制[8] 内部控制原则与体系 - 公司按照全面性、重要性等五项原则建立内部控制[6] - 公司依据风险导向原则确定评价范围，涵盖主要单位、业务、事项及高风险领域[7] - 公司建立了较为系统、有效的风险评估体系，能识别并应对各种潜在风险[17] 内部控制措施 - 审计部年初制定年度审计计划，对内部控制有效性进行监督检查[12] - 公司对货币资金的收支和保管业务建立了严格的授权审批程序[18] - 公司销售部负责销售管理各环节，协同财务部门评估客户信用，防范信用风险[19] - 公司采购部门规范采购流程，重视供应商管理，防范采购风险[20][21] - 公司对固定资产、存货等重要资产进行规范化管理，确保资产安全完整[22] - 公司关联交易遵循公平公正原则，严格按制度执行，保护投资者利益[23] - 公司规范募集资金管理和使用，审计部每季度审计，报告期内无违规情况[24][25] - 公司对外担保遵循合法审慎原则，2024年关联担保按规定履行审批程序并披露[26] - 公司建立独立会计核算体系，审计部和审计委员会对财务报告等进行监督审计[29] - 公司财务报告相关信息系统适应业务流程，各项收支等需纳入该系统[32] - 公司建立完善内部和外部信息传递沟通渠道，保障经营高效健康[33] - 公司在董事会审计委员会下设审计部，对公司进行内部审计监督[34] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：错报不超营收2%为一般缺陷，超2%不超5%为重要缺陷，超5%为重大缺陷[36] - 财务报告内控缺陷定量标准：错报不超资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%不超1.5%为重要缺陷，超1.5%为重大缺陷[36] - 非财务报告缺陷以对业务流程有效性影响程度和发生可能性判定[40] 未来展望 - 公司致力于打造世界一流的换热器研发制造企业，提升生产能力和市场竞争力[14] 其他说明 - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[44]