内部控制 - 截至2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[5] 公司治理 - 公司建立“三会一层”治理模式，与控股股东及其关联企业多方面分开[8] 制度建设 - 修订《内部审计制度》《内部控制管理制度》等多项制度[11][26][27][28][30] 风险管理 - 建立有效风险评估和预警机制应对多种风险[13] - 设置不相容职务分离控制和交易授权审批制度[15][16] 财务管理 - 使用用友财务软件NC系统提高财务信息准确性和管理效率[18] - 实行全面预算管理并与员工绩效考核挂钩[20] 子公司管理 - 制定《子公司管理制度》并采取“垂直管理”加强管理[21][22] 对外投资与担保 - 规定股东大会是对外投资决策最高权力机构[23] - 截至报告日公司及子公司无对外担保情况[24] 审计监督 - 审计风控部负责内部审计和审查监督并形成报告[11][31] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准明确[32] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[39][40]