内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 制度与流程 - 制定《募集资金管理制度》，报告期无募集资金使用[10] - 制定《对外担保管理制度》，报告期严格执行决策程序并披露信息[15] - 制定《关联交易决策制度》，报告期关联交易公正公平[21] 业务控制 - 对产品生产过程全面管理控制[11] - 围绕实物资产科学有效管理[13] - 规范长短期投资业务流程，无违规情形[14] - 加强财务报告过程控制，聘请事务所审计[16] - 完善子公司控制政策程序[18] - 对销售过程进行控制管理[20] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥净资产1.0%[24] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接财产损失≥净资产的0.8%[26] - 报告期不存在财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[26]