内部控制情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[17] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额比例为100%[17] - 报告期内财务报告内控重大、重要缺陷数量均为0个[30] - 报告期内非财务报告内控重大、重要缺陷数量均为0个[32] 内控管理职责 - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[5] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] - 公司内控评价工作由董事会审计委员会统筹，审计部实施[16] 制度建设 - 搭建完备会计核算体系及配套财务管理制度[19] - 制定《子公司管理制度》强化对控股子公司管理[20] - 制定《关联交易决策制度》确保关联交易合规[21] - 制定《对外投资管理制度》强化对外投资管控[24] - 制定信息披露相关制度，明确重大信息报告责任人[25] 缺陷认定 - 资产总额潜在错报重大缺陷为错报金额≥资产总额的2.5%等[27] - 营业收入潜在错报重大缺陷为错报金额≥主营业务收入的5%等[27] - 利润总额潜在错报重大缺陷为错报金额≥利润总额的5%等[27] - 财务报告内控重大缺陷定性情形包括公司控制环境无效等4种[28] - 非财务报告内控重大缺陷定性情形包括违反国家法律法规等5种[29]