募集资金支取与协议 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐或顾问[5] - 资金到位1个月内签三方协议，2个交易日备案公告[4] 资金使用与管理 - 闲置资金补流单次最长12个月，2个交易日报告公告[8] - 闲置资金现金管理产品期限不超12个月[9] - 使用闲置资金投资2个交易日公告[10] - 资金存于批准专户，按规定用途使用[4][7] - 用作特定事项经董事会审议，变更用途经股东会审议[8] - 可用资金置换自筹资金，6个月内进行并需鉴证报告[11] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[11] - 全部完成后节余超10%，经董事会和股东会审议[10] - 超募资金补流或还贷12个月累计不超30%[15] 项目变更与转让 - 项目搁置超一年或投入未达50%，重新论证可行性[17] - 项目变更经董事会、股东会审议且相关方同意[19] - 变更用于收购避免同业竞争和关联交易[20] - 项目转让或置换，2个交易日报告公告[22] 信息披露与监督 - 报告披露超募资金使用情况和效果[17] - 项目延期披露原因、资金等情况[16] - 会计设台账记录资金使用[25] - 内审至少半年检查一次并报告[25] - 董事会半年核查进展并报告公告[25] - 年度审计聘请会计师出具鉴证报告[26] - 独董等可聘请鉴证报告，公司配合承担费用[26] - 董事会收到报告2个交易日报告公告[26] - 保荐或顾问至少半年现场调查[27] - 年度结束出具专项核查报告[27] - 董事会披露核查和鉴证报告意见[27] 制度相关 - 制度制订、修改和解释由董事会负责，决议通过生效[29]