公司基本信息 - 公司负责人为沈健，主管会计工作负责人为吴逸敏，会计机构负责人为黄潇[5] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称嘉澳环保，代码603822[20] - 公司注册地址为桐乡经济开发区，办公地址为浙江省桐乡市经济开发区一期工业区崇福大道761号[18] - 公司披露年度报告的媒体有《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》，证券交易所网址为上海证券交易所网站www.sse.com.cn[19] - 公司聘请的境内会计师事务所为立信中联会计师事务所，办公地址为天津市南开区宾水西道333号万豪大厦10层，签字会计师为俞德昌、陈小红[21] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[13] - 公司是国内拥有自主知识产权并能规模化生产环保型增塑剂产品的知名企业之一[64] - 公司是长三角地区较具影响力的废弃油脂资源综合利用企业和拥有自主研发生物质新能源产品及产业化应用能力的企业[64] - 公司生产所需主要原材料包括大豆油、辛醇、废弃油脂等，采购方式以直接厂商采购为主，贸易商采购为辅[64] - 公司建立了严格的供应商评审考核体系，保持主要物料有多家合格供应商备选[65] - 公司生产计划依据销售计划、订单、库存、市场供需和价格走向等因素制定，会做一定产品储备[65] - 公司内销以直销为主、经销为辅，外销环保型增塑剂和生物质能源等产品主要采用经销商模式[65][66] - 控股股东为桐乡市顺昌投资有限公司，法定代表人是沈健，成立于2007年4月12日，主要经营投资实业[172] - 实际控制人为沈健，国籍中国，担任公司董事长、总经理[174] 财务数据关键指标变化 - 2024年度公司实现归母净利润 - 36,694.03万元，不进行利润分配和资本公积金转增股本[6] - 2024年公司营业收入为1,273,569,890.30元，较2023年同期减少52.23%[23] - 2024年公司扣除与主营业务无关的业务收入后为1,234,927,173.54元，较2023年同期减少52.84%[23] - 2024年基本每股收益为 - 4.7575元/股，稀释每股收益为 - 4.7575元/股，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 - 44.33%[26] - 2024年营业收入较上年同期减少52.23%，主要因销售量及销售单价下降[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为613,800,122.90元，较2023年末调整后减少39.9%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 81,864,746.31元[25] - 2024年第一季度营业收入为499,993,933.92元，归属于上市公司股东的净利润为 - 32,646,442.01元[28] - 2024年第二季度营业收入为259,248,171.75元，归属于上市公司股东的净利润为 - 37,180,476.95元[28] - 2024年第三季度营业收入为279,093,389.78元，归属于上市公司股东的净利润为 - 64,649,378.29元[28] - 2024年第四季度营业收入为235,234,394.85元，归属于上市公司股东的净利润为 - 232,463,988.17元[28] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为248,087,459.91元[28] - 2024年第二季度经营活动产生的现金流量净额为116,106,781.46元[28] - 2024年公司营业收入127,356.99万元，净利润亏损37,341.51万元[32] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 110,709.10元，2023年为79,096.85元，2022年为 - 1,424,962.55元[30] - 2024年计入当期损益的政府补助为2,347,101.53元，2023年为6,963,961.38元，2022年为3,721,179.42元[30] - 2024年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为164,027.07元，2023年为200,000.00元，2022年为230,870.00元[30] - 2024年其他营业外收入和支出为512,007.88元，2023年为1,138,930.08元，2022年为 - 904,884.78元[30] - 2024年所得税影响额为1,847,345.43元，2023年为1,832,738.50元，2022年为476,107.74元[30] - 2024年少数股东权益影响额（税后）为 - 131,342.08元，2023年为92,285.44元，2022年为89,246.00元[31] - 2024年非经常性损益合计为1,196,424.02元，2023年为6,456,964.37元，2022年为1,056,848.35元[31] - 报告期内公司营业收入127,356.99万元，较上年度下降52.23%，净亏损36,694.03万元，股东权益61,380.01万元，较上年度下降39.98%，总资产595,601.55万元，较上年度增长69.57%[39] - 销售费用较上年同期增长23.55%，管理费用增长35.93%，财务费用增长18.66%，研发费用增长38.04%，经营活动现金流量净额下降125.77%，筹资活动现金流量净额增加287.68%[40] - 2024年度主营业务收入123,492.72万元，较上年同期下降52.84%，主营业务成本129,854.68万元，较上年同期下降47.64%[41] - 销售费用本期数15,466,708.99元，较上年同期变动23.55%；管理费用本期数122,355,175.34元，较上年同期变动35.93%；财务费用本期数82,185,414.10元，较上年同期变动18.66%；研发费用本期数58,515,755.19元，较上年同期变动38.04%[50] - 本期费用化研发投入58,515,755.19元，研发投入总额占营业收入比例4.59%[51] - 经营活动产生的现金流量净额本期发生额 - 81,864,746.18元，较上期变动 - 125.77%；筹资活动产生的现金流量净额本期发生额1,869,892,986.13元，较上期变动287.68%[54] - 货币资金为328,966,860.70元，占比5.52%，较上年期末增加104.82%[57] - 应收账款为33,737,268.95元，占比0.57%，较上年期末减少67.23%[57] - 存货为664,646,728.63元，占比11.09%，较上年期末增加33.17%[57] - 固定资产为2,787,379,691.25元，占比46.80%，较上年期末增加172.79%[57] - 应付账款为852,675,233.99元，占比14.32%，较上年期末增加294.89%[57] - 合同负债为68,928,707.31元，占比1.16%，较上年期末增加1619.78%[57] - 长期借款为1,617,634,994.73元，占比27.16%，较上年期末增加801.34%[57] - 未分配利润为64,358,807.54元，占比1.08%，较上年期末减少85.08%[57] - 境外资产为1,101,626.20元，占总资产比例为0.02%[59] - 期末受限资产合计305,341,225.35元，包括货币资金、固定资产和无形资产[60] - 2024年度嘉澳环保营业收入为127,356.99万元，较上年下降52.23%[188] - 截至2024年12月31日，存货余额为69,229.22万元，计提存货跌价准备2,764.54万元[188] - 截至2024年12月31日，嘉澳环保固定资产账面价值为278,737.97万元，在建工程账面价值为125,967.70万元，合计占期末资产总额的比例为67.95%[188] - 2024年12月31日流动资产合计14.77亿美元，2023年12月31日为10.07亿美元，同比增长46.62%[199] - 2024年12月31日非流动资产合计44.79亿美元，2023年12月31日为25.05亿美元，同比增长78.80%[199] - 2024年12月31日资产总计59.56亿美元，2023年12月31日为35.12亿美元，同比增长69.57%[200] - 2024年12月31日流动负债合计28.50亿美元，2023年12月31日为18.32亿美元，同比增长55.57%[200] - 2024年12月31日非流动负债合计18.33亿美元，2023年12月31日为3.22亿美元，同比增长469.09%[200] - 2024年12月31日负债合计46.84亿美元，2023年12月31日为21.55亿美元，同比增长117.34%[200] - 2024年货币资金为3.29亿美元，2023年为1.61亿美元，同比增长104.82%[199] - 2024年应收账款为3373.73万美元，2023年为1.03亿美元，同比下降67.23%[199] - 2024年存货为6.65亿美元，2023年为4.99亿美元，同比增长33.17%[199] - 2024年固定资产为27.87亿美元，2023年为10.22亿美元，同比增长172.79%[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 塑料助剂板块收入占主营业务收入的66.41%，生物质能源板块收入占33.59%，生物质能源板块毛利率较上年度减少26.32%[43] - 环保增塑剂收入占主营业务收入的62.14%，较上年度减少2.74%；环保稳定剂收入占4.28%，较上年度减少2.16%；生物质能源收入占33.59%，较上年度下降76.64%[44] - 国内销售占主营业务收入的52.58%，国外销售占47.42%，国外销售占比萎缩[44] - 经销占主营业务收入的46.21%，直销占53.79%[44] - 环保增塑剂产量92,956.590吨，销量85,701.692吨，产销率增长24.63%；环保稳定剂产量4,647.861吨，销量4,480.436吨，产销率增长43.91%；生物质能源产量109,145.510吨，销量57,846.957吨，产销率增长129.58%[46] - 生物质能源销售量57,846.957吨为实际对外销售的销量，集团内部销售已合并抵消[46] - 塑料助剂成本本期金额807,785,901.33元，占总成本62.21%，较上年同期变动 - 4.44%；生物质能源成本本期金额490,760,872.66元，占总成本37.79%，较上年同期变动 - 69.98%[48] - 前五名客户销售额40,552.80万元，占年度销售总额31.84%；前五名供应商采购额50,266.99万元，占年度采购总额40.95%[50] - 环保增塑剂直接材料成本本期金额706,071,048.03元，占总成本92.22%，较上年同期变动 - 6.06%；直接人工成本本期金额8,187,782.56元，占总成本1.07%，较上年同期变动31.36%；制造费用本期金额51,411,114.78元，占总成本6.71%，较上年同期变动15.72%[48] - 环保稳定剂直接材料成本本期金额40,029,148.19元，占总成本95.05%，较上年同期变动 - 2.09%；直接人工成本本期金额1,252,084.66元，占总成本2.97%，较上年同期变动 - 3.72%；制造费用本期金额834,723.11元，占总成本1.98%，较上年同期变动 - 3.72%[48] - 生物质能源直接材料成本本期金额331,563,804.78元，占总成本67.56%，较上年同期变动 - 74.39%；直接人工成本本期金额21,644,591.86元，占总成本4.41%，较上年同期变动178.64%；制造费用本期金额137,552,476.02元，占总成本28.03%，较上年同期变动 - 58.62%[48] - 公司主营产品成本主要受直接材料影响，直接人工、制造费用影响相对较小