内部控制制度 - 公司建立内部控制制度提高经营管理和风险防范能力[2] - 内部控制目标包括保证经营合法合规等六项[3] - 公司建立与实施内部控制遵循五项原则[3] - 内部控制要素包括内部环境等五项[4] 公司治理结构 - 公司治理结构含股东会、董事会等机构及职责[7] - 董事会负责内控建立健全和实施，审计委员会监督[8] 风险识别与控制 - 公司识别内部风险关注人力资源等因素[12] - 公司识别外部风险关注经济、法律等因素[13] - 公司综合运用风险规避等策略控制风险[15] - 公司结合风险评估结果运用控制措施控风险[17] 管理制度 - 公司实施全面预算管理制度，明确职责规范程序[18] - 公司建立运营情况分析制度，管理层定期分析改进[18] - 公司建立绩效考评制度，以结果作薪酬及职务调整依据[19] 信息与监督 - 公司建立信息沟通机制促进内控运行[21] - 公司建立反舞弊机制，明确工作重点[22] - 公司对内控落实情况定期和不定期检查改进[25] - 审计处制定内控检查计划和实施方案[25] - 董事会或审计委员会出具年度内部控制评价报告[25] - 内控问题列为部门绩效考核项目，重大缺陷追究责任[26]