交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情况需提交股东会审议[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情况需由董事会审议通过[6] - 与关联自然人交易金额30万元以上等关联交易由董事会批准[9] - 与关联人交易金额3000万元以上且占净资产绝对值5%以上的关联交易需提交股东会审议[9] - 单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产10%等四种情况需提交股东会审议[9] 决策权限 - 总经理可决定除须提交股东会或董事会审议之外的交易[10] - 总经理负责公司日常生产经营全部贷款、购销事宜，超授权范围由董事会审议[11] 对外投资 - 对外投资决策经过项目调研等阶段[13] - 符合经营期满等情况公司可收回对外投资[14] - 公司发展战略调整等情况可转让对外投资[15] - 投资转让按《公司法》和《公司章程》规定办理[16] - 处置对外投资行为须符合国家法律法规[16] - 批准处置对外投资程序与权限和实施对外投资相同[16] 财务管理 - 财务部对对外投资项目全面完整财务记录和详尽会计核算[18] - 财务部垂直管理控股子公司财务工作，按月取得财务报告[18] - 公司每年末对投资项目全面检查，对控股子公司定期或专项审计[18] - 控股子公司会计核算等遵循公司财务会计制度[18] - 内审部或财务部定期盘点投资资产并核对账实[18] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[20] - 制度由董事会制定并解释，股东会审议通过后实施和修改[20]