投资审议规则 - 证券投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前需董事会审议并披露[6] - 证券投资总额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需提交股东会审议[6] - 期货和衍生品交易预计动用保证金等上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需董事会审议后提交股东会[7] - 期货和衍生品交易预计任一交易日最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需董事会审议后提交股东会[7] 投资限制与规范 - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后十二个月内，不得进行证券投资等交易[5] - 套期保值业务期货和衍生品品种应与生产经营相关，且与风险敞口匹配[4] - 公司以本公司名义设立证券账户和资金账户进行证券投资[5] 责任与管理 - 公司总经理为证券投资等交易管理第一责任人[9] - 审计部每个会计年度末对证券投资等交易项目全面检查并报告[10] - 保荐机构在持续督导期间对证券投资等交易项目出具核查意见[10] - 财务部应跟踪期货和衍生品价格变化，评估风险敞口并报告交易情况[11] 信息披露 - 公司进行证券投资、期货与衍生品交易需按深交所要求及时披露信息[12] - 董事会应跟踪交易执行进展和投资安全状况，异常时采取措施并披露[13] - 拟开展期货和衍生品交易需披露交易目的等信息并进行风险提示[13] - 以投机为目的交易需真实准确披露目的，不得变相操作[13] - 期货和衍生品交易损益及浮动亏损达最近一年净利润10%且超1000万元需披露[14] - 套期保值业务出现亏损需重新评估套期关系有效性并披露相关情况[14] - 定期报告需披露证券投资和期货与衍生品交易情况[14] 保密与制度执行 - 内幕信息知情人对未公开信息负有保密义务，违规将受处分[16] - 本制度自董事会审议通过起执行，原相关制度废止[18]