内部控制范围 - 截至2024年12月31日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为99%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占合并报表营收总额之比为92%[8] - 纳入评价范围业务涵盖14大类73个评价要点[9] 高风险领域 - 重点关注经营管理、战略谋划等5个高风险领域[10] 缺陷评价标准 - 财务报告内控资产、营收、股东权益错报＞1%为重大缺陷[14] - 财务报告内控资产、营收、股东权益0.3%＜错报≤1%为重要缺陷[14] - 财务报告内控资产、营收、股东权益错报≤0.3%为一般缺陷[14] - 非财务报告内控直接财产损失≥5000万元为重大缺陷[16] - 非财务报告内控直接财产损失2000万元≤损失＜5000万元为重要缺陷[16] - 非财务报告内控直接财产损失500万元≤损失＜2000万元为一般缺陷[16] 缺陷情况及整改 - 报告期公司无财务报告内控重大、重要缺陷[18] - 公司已安排落实财务报告内控一般缺陷整改[18] - 内控评价报告基准日公司无未完成整改的财报内控重大、重要缺陷[19] - 报告期公司未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[20] - 公司已安排落实非财务报告内控一般缺陷整改[20]