审计资料保存 - 内部审计报告等资料保存不少于十年且不低于法定保管期限[8] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[6] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[10] 审计工作频率 - 审计部至少每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[13] 审计流程相关 - 内部审计计划经审批后实施，提前3 - 7天发通知书[18] - 被审计对象有异议可7天内向审计委员会申诉[19] 审计制度管理 - 审计委员会出具报告，董事会形成决议并披露[16] - 制度经董事会审议通过生效并负责解释[25] 人员考核激励 - 审计部负责人项目结束后两周内考核[19] - 公司建立内部审计激励与约束机制[21]