制度概况 - 制度目的是加强公司治理和内控，防治舞弊风险[3] - 适用于公司及合并报表范围内子公司[4] 舞弊情形与重点 - 损害公司利益舞弊有15种情形，谋取不当利益有7种情形[4][5][6] - 反舞弊工作重点包括侵占挪用资产等4方面[6] 组织机构与职责 - 反舞弊工作组织机构体系包括董事会等[7] - 董事会倡导文化等，审计委员会指导监督[7] - 管理层建立内控等，审计部负责具体工作[7] 防范措施 - 加强文化建设和员工培训营造反舞弊环境[9] - 通过利益冲突申报等减少舞弊机会[10] - 对关键岗位人员背景调查，管理层持续监督[10][11] 举报处理 - 举报热线0871 - 65655994，邮箱sjb@jzj.cn等[12] - 审计部每周查举报邮箱，至少2人参与[13] - 不同层级举报报告对象不同，决定是否调查[13] - 实名举报按时间反馈结果[14] 后续处理 - 调查结束提交书面报告[15] - 有舞弊行为员工按制度处分，违法交司法[15] - 宣传政策程序，定期培训职业道德准则[17] - 审计部分析重大舞弊并通报结果[18] 制度管理 - 制度由审计部制定、解释和修订[19] - 自董事会审议通过之日起生效[19]